實物給付保單二方式三原則

20150822 | 工商時報 | A9 金融稅務

記者彭禎伶／台北報導

實物給付保單上路在即，保險局21日公布保單審查應注意事項，訂出二給付方式及三大原則，

未來實物給付保單一是讓受益人可以自行選擇現金或實物給付，二是保單訂明特殊情況時改以現金給付，否則就是實物給付。

三原則即是受益人限被保險人，但若是以被保險人身故為給付條件者，如生前契約、殯葬服務等就不在此限；第二是實物給付應該與所連結的保險事故有關，同時以提供醫療、護理、長期照護、健康管理、老年安養、殯葬六種服務，及其服務所需的相關物品為限；第三則是可以採現金及實物給付混合的方式，例如約定某些保險故事是用實物給付，某些則採現金給付，亦或同一保險事故部分採實物給付，剩下則採現金給付。

金管會為了替保險業者「興利」，擴大開放保單類型，已宣布壽險業可推出實物給付保單，即有六大類，如給付醫療服務、護理服務、長期照護、健康管理、老年安養、殯葬服務等，保險公司可以異業結盟，提供保戶如健康檢討、遠距照護、出院護理、坐月子、老人住宅、生前契約、塔位等，將保單類型更多元化。

另外，金管會也宣布開放投資型保單可以連結在台發行的國際版債券、寶島債，讓原本只給法人投資的外幣債券，一般投資人可以透過投資型保單買到年息3～5％的債券，增加新的投資管道。

先前投資型保單只能先連結國內金融機構發行的外幣債券，這次則是公布可連結外國金融機構在台發行的國際板債券、陸銀在台分行發行的寶島債。

另外保險局也規定未來實物給付保單上要記載實物給付的「規格」、「給付地區」、及給付內容異動時通知方式、無法進行實物給付時的補償，另外保戶若減少保額、保單借款、減額繳清時，實物給付的部分如何變動，都必須明訂；保單在送審時保險公司也必須說明費率釐算的方式，如何甄選合作廠商等。

壽險業者表示，實物給付若是長年期的問題較複雜，例如多年後的通貨膨漲、合作廠商是否仍永續經營、醫療科技進步或費用提高等，初步可能會先推中短年期，以健康檢查、遠距照護等最為可能。