2013/05/26
【聯合報╱記者孫中英／台北報導】
今後買壽險保單，最好把受益人「寫」清楚。金管會發現，壽險公司多在要保書印上「指定受益人為法定繼承人」，保戶只要勾選即可，但這種做法容易引發爭議，受益人欄將被國稅局視為「空白」，未來恐面臨課稅問題。

買壽險保單，不填保險金的「身故受益人」，未來保險金就會變成遺產，甚至可能被課遺產稅，怎麼會有人「笨到不填」？但金管會發現，不是保戶不填，而是逾半壽險公司在身故保險金「受益人」欄位，預先印好以下文字：「受益人指定為法定繼承人」，保戶以為只要在前方「打個勾」，就算大功告成。

壽險公司認為，此舉是「貼心服務」，可以節省保戶填寫要保書時間；但就因為「少寫幾個字」，看在國稅局眼裏相當不妥。

金管會官員說，只要身故受益人的欄位空白，國稅局就會認定為「沒有指定受益人」，保險金會併入遺產計算，不能獲得保險給付免稅優惠；其次，因為要保書已「預印」這些文字，壽險業務員在招攬時，會以要保書已印好為由，向消費者表示不用「寫」出身故受益人姓名。

金管會認為，實務上，「不填」受益人一欄，多非出自保戶本意，而是被壽險業者引導，日後恐有爭議，因而要求業者刪除「預印」文字；若未來民眾仍執意不填，金管會也要求，壽險核保人員應向該保戶「再次確認」，並告知後果，請保戶自行負責。

在保險局新規定下，許多壽險公司已打算重印要保書，取消保戶「打勾」替代填寫權利；也就是說，未來消費者買壽險保單時，在受益人欄，一定得「寫」清楚，也有公司除要保戶寫出受益人姓名外，連受益人的身分證字號也要填寫。



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